Досліджено та класифіковано динамічні та статичні аспекти потоків платежів підприємства. Формалізовано взаємозв'язок між категоріями "потік платежів" і "множина договорів", що дає змогу інтерпретувати категорію "заборгованість". Запропоновано механізм трансформації різних видів потоків платежів, а також концепцію організації системи управління потоком платежів, що грунтується на оперативному аналізі та контролі планового та прогнозного потоків платежів службою контролінгу підприємства. Наведено моделі планового, прогнозного та фактичного потоків платежів, що використовуються для розробки рекомендації з прийняття управлінських рішень. Розроблено модель механізму управління від'ємним оперативним потоком платежів, оплата яких забезпечує підприємству максимальний ефект за умов обмеженого грошового ресурсу, а також модель побудови інтегрованих програмних комплексів, що використовує ідеї реінжинірингу та сучасних інформаційних технологій, модель забезпечує функціонування програмного комплексу із заданою швидкодією та вірогідністю. Запропоновано структуру інформаційної системи підтримки прийняття рішень у системі управління потоками платежів підприємства, в основі якої є інтегрована інформаційна розподілена база даних. Обгрунтовано необхідність синтезу віртуального утворення підприємства для віддалених підрозділів і зовнішніх клієнтів для одержання оперативного доступу до релевантної інформації для прийняття ефективних управлінських рішень.

  Завантажити