Представлено опис історичного досвіду становлення та функціонування ф'ючерсної торгівлі у країнах Заходу, у дореволюційній Росії. Проаналізовано становлення біржового руху в Україні та інших країнах колишнього СРСР; систематизовано інформацію про ф'ючерсні та опціонні контракти, системи розрахунків (клірингу); показано різницю між біржовою спекуляцією, шахрайством і нечесною біржовою грою, а також суть операцій хеджування на прикладах бірж Заходу та Росії. Розглянуто проблеми становлення ф'ючерсної біржі в Україні, шляхи державного регулювання складних процесів.

Дисертацію присвячено кримінологічним проблемам сучасного шахрайства проти приватної власності громадян в Україні. Досліджуються його кримінально-правова та кримінологічна характеристики, особистість шахрая, фактори, причини та умови вчинення цього виду злочинів, особливості механізму злочинної поведінки. Запропоновано заходи попередження шахрайства, розглядається система суб'єктів його попередження, даються пропозиції та рекомендації щодо активізації та вдосконалення їх діяльності.

Індекс рубрикатора НБУВ: Х881.9(4Укр)122

Рубрики:

Кримінальне право окремих країн

Шифр НБУВ: Ж27747 Пошук видання у каталогах НБУВ 

Відображено кримінально-правові, кримінологічні та криміналістичні проблеми боротьби з фінансовими злочинами (виявлення, розслідування та судове переслідування за скоєння фінансових злочинів), боротьби з відмиванням "брудних" грошей та комп'ютерними злочинами, уніфікації складів господарських злочинів з ознаками примушування, кримінологічної характеристики та запобігання сфальсифікованим банкрутствам, питання методики розслідування шахрайства з фінансовими ресурсами. Висвітлено проблеми боротьби з організованими злочинними групами, що діють у кредитно-фінансовій сфері економіки. Викладено методику розслідувань злочинів, пов'язаних з легалізацією доходів, отриманих злочинним шляхом.

Індекс рубрикатора НБУВ: Х881.9(4Укр)123.61 + Х894.9(4Укр)312.24

Рубрики:

Кримінальне право окремих країн

Криміналістика окремих країн

Шифр НБУВ: Ж27747 Пошук видання у каталогах НБУВ 

Розглянуто проблеми криміналістики, визначено предмет і завдання криміналістики, її природу, зв'язок з суміжними науками, проаналізовано методи криміналістики, їх види та значення. Особливу увагу приділено теоріям ідентифікації, профілактики та прогнозування. Висвітлено історію криміналістики в Україні. Акцентовано увагу на особливостях організації та планування розслідування, тактиці проведення окремих слідчих дій: огляду місця події, допиту, обшуку, пред'явлення для впізнання, відтворення обстановки й обставин події, призначення судових експертиз. Описано окремі методики розслідування вбивств, згвалтувань, службових злочинів, розбійницьких нападів, крадіжок, шахрайства тощо.

Розглянуто інформаційну безпеку як складову національної безпеки України. Висвітлено проблеми забезпечення інформаційної безпеки у державній податковій службі України. Розкрито типологію комп'ютерних злочинів. Визначено основні напрямки вдосконалення правових засобів боротьби з комп'ютерними правопорушеннями. Досліджено стратегії аналізу ризику протиправних посягань в автоматизованих системах. Розглянуто особливості взаємодії слідчого з органами дізнання та спеціалістами під час розслідування комп'ютерного шахрайства. Описано особливості фіксації та вилучення комп'ютерних засобів у разі проведення слідчих дій. Проаналізовано деякі аспекти ненадійності захисту комп'ютерних систем. Запропоновано метод аналітичного визначення рівня захищеності інформації у комп'ютерних системах від несанкціонованого доступу.

Висвітлено процес організації зовнішньоінформаційної пресової діяльності Міністерства закордонних справ директорії УНР в останній фазі визвольних змагань 1919 - 1920 рр. Розглянуто специфіку художньої репрезентації теми шахрайства в єлизаветських книгах про вагабондів. Проаналізовано динаміку почуттів ліричного героя інтимної поезії Дмитра Павличка. Визначено роль поняття регіоналізму в англомовній лексикографії. Розглянуто проблему відображення системної організації лексикону в межах алфавітної лексикографії. На підставі матеріалів фразеосемантичного поля "розумова діяльність" розглянуто розвиток багатозначності фразеологічних одиниць.

Розглянуто стан розвитку ринку пластикових карток в Україні, його перспективи та значення для фінансово-банківської системи держави. Подано характеристику розподілу українського ринку міжнародних пластикових карток. Проаналізовано розвиток у комерційних банках України сітки банкоматів і POS-терміналів. Оцінено перспективи розвитку цього ринку. Вказано на перешкоди на шляху активного розвитку ринку пластикових карток і чеків в Україні - це загальний стан економіки, значні масштаби шахрайства з пластиковими картками та недосконалість цивільного та карного законодавства.

Розглянуто питання розбудови держави і права, проблеми цивільного, трудового, підприємницького, адміністративного права та управління, боротьби зі злочинністю, організації слідства та дізнання, історії держави та права, удосконалення методики навчально-виховного процесу. Описано принципи законодавчого процесу, плюралізму. Проведено теоретико-правовий аналіз суб'єктів реалізації правоохоронної функції сучасної держави. Розкрито значення галузевої диференціації у регулюванні праці професорсько-викладацького складу вищої школи. Висвітлено структурно-організаційні принципи державного управління та їх вплив на побудову організаційних структур органів внутрішніх справ України, проблеми правового регулювання статусних обов'язків працівника міліції, адміністративно-процесуальну природу державного управління, особливості криміналістичної характеристики шахрайства з фінансовими ресурсами. Проаналізовано роль політичних партій та рухів України у розбудові громадянського суспільства. Розглянуто систему правового виховання у навчальних колективах органів внутрішніх справ як фактор формування правової держави.

Рассмотрены вопросы развития государства и права, проблемы гражданского, трудового, предпринимательского, административного права и управления, борьбы с преступностью, организации следствия и дознания, истории государства и права, усовершенствования методики учебно-воспитательного процесса. Описаны принципы законодательного процесса, плюрализма. Проведен теоретико-правовой анализ субъектов реализации правоохранительной функции современного государства. Раскрыто значение отраслевой диференциации в регулировании труда профессорско-преподавательского состава высшей школы. Освещены структурно-организационные принципы государственного управления и их влияние на построение организационных структур органов внутренних дел Украины, проблемы правового регулирования статусных обязанностей работника милиции, административно-процессуальная природа государственного управления, особенности криминалистической характеристики мошенничества с финансовыми ресурсами. Проанализирована роль политических партий и движений Украины в развитии гражданского общества. Рассмотрена система правового воспитания в учебных коллективах органов внутренних дел как фактор формирования правового государства.

Розглянуто структурні елементи криміналістичної характеристики розслідування шахрайства з фінансовими ресурсами (спосіб злочину, обстановку та типові сліди злочину, особу злочинця). Досліджено особливості початкового етапу розслідування даного злочину: організацію та планування роботи слідчих і оперативних підрозділів, типові ситуації, слідчі версії, які висуваються на даному етапі розслідування, специфіку необхідних початкових слідчих дій, тактичні операції.

Висвітлено кримінально-правову характеристику шахрайства з фінансовими ресурсами (ст. 222 КК України) з детальним розкриттям змісту елементів і ознак складів злочину. На підставі аналізу об'єкта даного злочину визначено його самостійне місце в системі злочинів у сфері господарської діяльності. Досліджено всі ознаки складів злочину, передбаченого ст. 222 КК України, проведено грунтовне відмежування його від інших злочинів. Описано правові категорії, які базуються на нормах національного законодавства. Проаналізовано в контексті диспозиції ст. 222 КК України поняття "шахрайство", "предмет шахрайства з фінансовими ресурсами". Розглянуто питання кваліфікації шахрайства з фінансовими ресурсами за чинним КК України. Наведено практичні рекомендації для правильного застосування відповідних кримінально-правових норм у слідчій, прокурорській та судовій практиці, а також пропозиції щодо вдосконалення кримінального законодавства.

Висвітлено загальнотеоретичні проблеми держави і права. Розглянуто вплив міжнародного законодавства про права жінок на процес реформування законодавства України. Розкрито кримінологічні аспекти об'єкта втягнення неповнолітніх у злочинну діяльність. Обговорено особливості використання спеціальних знань на початковому етапі розслідування шахрайств з грошово-кредитними ресурсами в банківській сфері. Детально проаналізовано підстави для оголошення території зоною надзвичайної екологічної ситуації. Розкрито суть поняття аліментного зобов'язання.

Освещены общетеоретические проблемы государства и права. Рассмотрено влияние международного законодательства о правах женщин на процесс реформирования законодательства Украины. Раскрыты криминалистические аспекты объекта втягивания несовершеннолетних в преступную деятельность. Обсуждены особенности использования специальных знаний на начальном этапе расследования махинаций с денежно-кредитными ресурсами в банковской сфере. Детально проанализировано основания для оглашения территории зоной чрезвычайной экологической ситуации. Раскрыто содержание понятия алиментного обязательства.

Індекс рубрикатора НБУВ: Х881.9(4УКР)116.011

Рубрики:

Кримінальне право окремих країн

Шифр НБУВ: Ж69395 Пошук видання у каталогах НБУВ 

Розкрито теоретичні та методичні засади аудиторської діяльності на основі національних та міжнародних стандартів аудиту. Розглянуто питання організації аудиту фінансово-господарської діяльності підприємств різних форм власності. Висвітлено методику й організацію аудиту активів і пасивів підприємства, внутрішнього та зовнішнього аудиту, організацію інформаційного та технічного забезпечення аудиторської діяльності. Викладено особливості виявлення помилок та шахрайства в обліку під час аудиторської перевірки, вибіркового дослідження в аудиті, а також отримання аудиторських доказів.

Раскрыты теоретические и методичесике основы аудиторской деятельности на основании национальных и международных стандартов аудита. Рассмотрены вопросы организации аудита финансово-хозяйственной деятельности предприятий разных форм собственности. Освещены методика и организация аудита активов и пассивов предприятия, внутреннего и внешнего аудита, организация информационного и технического обеспечения аудиторской деятельности. Изложены особенности выявления ошибок и мошенничества в учёте во время аудиторской проверки, выборочного исследования в аудите, а также получения аудиторских доказательств.

Наведено кримінологічну та кримінально-правову характеристики податкової та кредитно-фінансової злочинності в Україні, особи злочинців, які ухиляються від сплати податків та шахрайства з фінансовими ресурсами, розкрито причини та розглянуто умови вчинення зазначених видів злочинів. Висвітлено заходи щодо попередження податкової та кредитно-фінансової злочинності, питання розробки та прийняття Концепції боротьби зі злочинами у податковій та кредитно-фінансовій сферах України.

Розкрито історико-правові аспекти загальної декларації прав людини та Конституції України. Описано особливості захисту прав та свобод людини органами внутрішніх справ країни. Проаналізовано роль юридичної антропології в подоланні кризи демократії. Висвітлено проблеми цивільного, трудового, підприємницького, адміністративного права та управління, боротьби зі злочинністю, організації слідства та дізнання. Наведено класифікації форм управління органами внутрішніх справ, суб'єктів застосування заходів адміністративного попередження, критерії розмежування адміністративної та фінансової відповідальності, кримінально-правову характеристику діяння у вчиненні шахрайства з фінансовими ресурсами. Визначено шляхи удосконалення правового регулювання взаємодії слідчого та спеціаліста у процесі проведення слідчих дій, основні напрямки профілактики злочинності неповнолітніх в Україні.

Раскрыты историко-правовые аспекты общей декларации прав человека и Конституции Украины. Описаны особенности защиты прав и свобод человека органами внутренних дел страны. Проанализирована роль юридической антропологии в преодолении кризиса демократии. Освещены проблемы гражданского, трудового, предпринимательского, административного права и управления, борьбы с преступностью, организации следствия и дознания. Приведены классификации форм управления органами внутренних дел, субъектов применения мер административного предупреждения, критерии разграничения административной и финансовой ответственности, криминально-правовая характеристика действия в совершении мошенничества с финансовыми ресурсами. Определены пути усовершенствования правового регулирования взаимодействия следователя и специалиста при проведении следственных действий, основные направления профилактики преступности несовершеннолетних в Украине.

Індекс рубрикатора НБУВ: Х881.9(4УКР)116 + У9(4УКР)262.10

Рубрики:

Кримінальне право окремих країн

Економіка окремих країн і частин світу

Шифр НБУВ: Ж27747 Пошук видання у каталогах НБУВ 

Індекс рубрикатора НБУВ: Х881.9(4УКР)117

Рубрики:

Кримінальне право окремих країн

Шифр НБУВ: Ж69299 Пошук видання у каталогах НБУВ 

Визначено сутність поняття "діяльність аудиторських фірм", що включає "аудит", тобто підприємницьку діяльність, спрямовану на виконання комплексу необхідних заходів для формування та висловлення думки аудитора про достовірність фінансової звітності суб'єкта господарювання, та "інших послуг аудиторських фірм", для виконання яких не обов'язково мати сертифікат аудитора. Розроблено критерії розмежування зазначених понять. Уперше встановлено підпорядкування аудитора залежно від виду аудиту: за обов'язкового - державному контрольно-ревізійному управлінню, за ініціативного - власнику, що сприяє підвищенню якості проведення аудиту та неупередженості висновку аудитора. Систематизовано і теоретично обгрунтовано ознаки класифікації аудиту відповідно до законодавства (обов'язковий та ініціативний), за суб'єктами (первинний, повторний, додатковий), за способом проведення (суцільний, вибірковий, комбінований) та обробки даних (ручний, комп'ютеризований). Доведено недоцільність використання термінів "докази аудитора" та "шахрайство", що сприяє чіткому визначенню повноважень аудитора. Визначено межі та розроблено комплексну методику аудиту фінансової звітності, розглянуто питання необхідності проведення інвентаризації у процесі його здійснення. Запропоновано шляхи досягнення відповідальності суб'єктів аудиту перед користувачами аудиторських висновків.