Висвітлено історичні аспекти правової заборони вчинення контрабанди та порушень митного законодавства України. Визначено сутність і склад даних видів злочинної діяльності, викладено нормативно-правові акти про встановлення відповідальності за їх скоєння та наведено кримінально-правову та кримінологічну характеристику. Розглянуто порядок передачі до служб боротьби з контрабандою та митної варти справ про порушення митних правил, розпочатих іншими підрозділами митниці, розкрито особливості їх реєстрації. Проаналізовано процес взаємодії митних органів з правоохоронними структурами під час боротьби з порушеннями митних правил, визначено їх основні функції. Описано окремі схеми порушення митного законодавства у сфері зовнішньоекономічної діяльності. Розглянуто психологічні аспекти поведінки злочинців і методи спостережень, що застосовуються з метою виявлення митних правопорушень, встановлено порядок проведення особистого огляду.

Освещены исторические аспекты установления правового запрета на контрабанду и нарушение таможенного законодательства Украины. Определены сущность и состав данных видов преступной деятельности, изложены нормативно-правовые акты об установлении ответственности за их осуществление, приведена криминально-правовая и криминалогическая характеристика. Рассмотрен порядок передачи службам борьбы с контрабандой и таможенной страже дел о нарушении таможенных правил, открытых другими подразделениями таможни, раскрыты особенности их регистрации. Проанализирован процес взаимодействия таможенных органов с правоохранительными структурами при осуществлении мероприятий, направленных на борьбу с нарушением таможенных правил, определены их основные функции. Описаны отдельные схемы нарушения таможенного законодательства в сфере внешнеэкономической деятельности. Рассмотрены психологические аспекты поведения преступников и методы наблюдения, применяемые с целью выявления таможенных правонарушений, установлен порядок проведения личного досмотра.

З позицій міжгалузевого підходу, на засадах основних положень теорії криміналістики, методики розслідування окремих видів злочинів, аналізу законодавчих, інших нормативних актів комплексно розглянуто основні проблеми методики виявлення та розслідування контрабанди на морському кордоні. Визначено класифікацію типових способів вчинення даної категорії злочинів. Наведено рекомендації щодо криміналістичного забезпечення виявлення ознак контрабанди.

С позиций межотраслевого подхода, на базе основных положений теории криминалистики, методики расследования отдельных видов преступлений, анализа законодательных, других нормативных актов комплексно рассмотрены основные проблемы выявления и расследования контрабанды на морской границе. Опредлена классификая типовых способов совершения данной категории преступлений. Приведены рекомендации по криминалистическому обеспечению выявления признаков контрабанды.

Індекс рубрикатора НБУВ: Х819(4УКР)112.038.07 + Х819(4УКР)072.8

Рубрики:

Адміністративне право окремих країн

Шифр НБУВ: Ж27747 Пошук видання у каталогах НБУВ 

Індекс рубрикатора НБУВ: Х881.9(4УКР)117.3 + Х819(4УКР)112.038.07

Рубрики:

Кримінальне право окремих країн

Адміністративне право окремих країн

Шифр НБУВ: Ж69299 Пошук видання у каталогах НБУВ 

Висвітлено проблеми організації правоохоронних функцій митниці, завдання, цілі та порядок проведення дізнання у кримінальних справах про контрабанду. Розкрито особливості огляду місця події, обшуку, виїмки, допиту свідка та потерпілого, затримання підозрюваного, проведення експертизи, відтворення обстановки й обставин події. Наведено інформацію про склад і види порушень митних правил, особливості оскарження рішення про притягнення до адміністративної відповідальності та виконання постанов про накладення стягнення за порушення митного законодавства.

Освещены проблемы организации правоохранительных функций таможни, задачи, цели и порядок проведения дознания в криминальных делах о контрабанде. Раскрыты особенности осмотра места события, обыска, выемки, допроса свидетеля и потерпевшего, задержания подозреваемого, проведения экспертизы, воссоздания обстановки и обстоятельств события. Приведена информация о составе и видах нарушений таможенных правил, особенностях обжалования решений о привлечении к административной ответственности и исполнения постановлений о наложении взыскания за нарушение таможенного законодательства.

Проаналізовано проблеми правового регулювання підстав і порядку застосування адміністративно-правових заходів боротьби з порушенням митних правил. Узагальнено відомості щодо сучасних адміністративно-правових способів охорони, забезпечення митного правопорядку. Розглянуто теоретико-правові питання порушень митних правил. Систематизовано та визначено особливості передбачених Митним кодексом України заходів адміністративного запобігання та припинення цього виду митних правопорушень, адміністративної відповідальності у галузі митної справи. Наведено пропозиції щодо підвищення ефективності й удосконалення правового регулювання діяльності митних органів України щодо боротьби з порушеннями митних правил.

Проаналізовано проблемні питання, пов'язані з визначенням адміністративно-процесуального статусу суб'єктів провадження в справах про порушення митних правил. Визначено сутність поняття провадження в даних справах, розкрито особливості даного процесу. Розглянуто класифікацію суб'єктів провадження у справах про порушення митних правил. На підставі комплексного аналізу норм чинного законодавства України й узагальнення практики їх реалізації суб'єктами провадження в справах про порушення митних правил розкрито правову природу їх адміністративно-процесуального статусу, визначено його зміст. Розроблено пропозиції щодо удосконалення адміністративно-процесуального та митного законодавства та практики його застосування в адміністративно-юрисдикційній діяльності митних органів, їх посадових осіб та інших учасників провадження.

Викладено питання провадження дізнання митними органами (МО) України. Висвітлено місце МО у системі суб'єктів кримінального судочинства, розкрито сутність дізнання, проаналізовано процесуальне становище посадових осіб митниці в процесі дізнання. Описано особливості порушення кримінальних справ про контрабанду та застосування заходів примусу посадовими особами Митної служби. Запропоновано основні напрямки оптимізації процесуальної діяльності митниць і вдосконалення організаційної побудови підрозділів МО, що забезпечують провадження дізнання. Наведено рекомендації щодо вдосконалення чинного кримінально-процесуального та митного законодавства.

Проведено дослідження провадження у справах про порушення митних правил, встановлено його співвідношення з адміністративним процесом і провадженням у справах про адміністративні правопорушення. Визначено зміст поняття провадження, охарактеризовано його структуру, розглянуто особливості проведення специфічних процесуальних дій та етапів. Показано відмінності між провадженням у справах про порушення митних правил за Митним кодексом України старої та нової редакції. Визначено компетенцію домінуючих суб'єктів провадження, здійснено їх розподіл на п'ять груп та досліджено взаємодію між ними. Встановлено особливості правового статусу учасників провадження, зокрема осіб, які притягаються до відповідальності, свідків та понятих. Запропоновано варіанти вирішення проблем, пов'язаних з митною експертизою. Обгрунтовано шляхи удосконалення системи суб'єктів провадження у справах про порушення митних правил.

Розглянуто теоретичні та практичні проблеми забезпечення прав, свобод і законних інтересів фізичних осіб у провадженні у справах про порушення митних правил (ПМП). Визначено, що провадження в справах про ПМП є правозастосовною діяльністю, оскільки відповідає її характерним ознакам, а також завданням, які виконуються. Обгрунтовано тезу, що саме фізична особа є основним суб'єктом провадження у справах про ПМП відповідно до переліку, наведеному в ст. 365 МК України. Проведено системний аналіз прав, свобод і законних інтересів фізичної особи в особливому виді адміністративного провадження, з'ясовано їх спільності та відмінності. Удосконалено понятійний апарат з відповідної проблематики.

Досліджено адміністративно-правові засади профілактики порушень митних правил. Проаналізовано поняття "порушення митних правил" і визначено їх місце в структурі адміністративних правопорушень. Сформульовано поняття та визначено компетенцію суб'єктів профілактики порушень митних правил, проведено аналіз їх правових статусів. Висвітлено форми та методи профілактичної діяльності. Запропоновано практичні рекомендації з вдосконалення діяльності митних органів щодо протидії порушенням митних правил. Сформульовано пропозиції щодо внесення змін і доповнень до чинного законодавства.

Розглянуто теоретичні та практичні проблеми забезпечення прав, свобод і законних інтересів фізичних осіб у провадженні у справах про порушення митних правил. Розроблено й обгрунтовано логічно взаємозалежні теоретичні та практичні висновки та рекомендації щодо особливостей організаційно-правового регулювання діяльності органів Державної митної служби України щодо забезпечення дотримання прав, свобод і законних інтересів фізичної особи під час провадження у справах про порушення митних правил з урахуванням практики та досвіду відповідної правозастосовної діяльності як в Україні, так і в інших країнах. Наведено пропозиції щодо вдосконалення правового регулювання та забезпечення ефективності реалізації гарантій у сфері адміністративно-юрисдикційної діяльності митних органів.

Досліджено наукове забезпечення реалізації антикорупційної політики у сфері митної справи України, проаналізовано досвід вирішення даної проблеми органами виконавчої влади держав-членів ЄС, у тому числі питань внутрішнього контролю митної служби. Розглянуто існуючі заходи протидії корупції в Державній митній службі України, розкрито проблеми удосконалення організаційно-правового механізму управління корупційними ризиками. Вивчено причини й умови виникнення корупційних ризиків у Державній митній службі України. Наведено пропозиції та рекомендації щодо вдосконалення адміністративно-правового й організаційного забезпечення протидії корупції в системі митних органів.

Проаналізовано поняття та категорії митної справи. Розглянуто систему норм, що регулюють відповідальність за порушення митних правил (митно-деліктні відносини), як самостійний інститут митного права - митно-деліктне право. Проаналізовано адміністративні делікти й адміністративну деліктність у сфері митної справи, а також досліджено детермінованість адміністративних правопорушень, що посягають на митні відносини. Розглянуто деліктність як соціально-правове явище, досліджено її структуру, динаміку, детермінанти вчинення адміністративних деліктів у сфері митних правовідносин. Досліджено найбільш перспективні напрями вдосконалення адміністративного законодавства, що передбачає відповідальність за порушення митних правил, та порядку застосування його норм з метою профілактики даних порушень.

Розглянуто поняття "профілактика порушень митних правил". Визначено співвідношення термінів "профілактика", "попередження", "припинення", "запобігання" правопорушень з точки зору кримінології та адміністративної деліктології. На підставі дослідження запропоновано авторський підхід до визначення поняття "профілактика порушень митних правил".

З'ясовано сутність понять передумов і підстав кваліфікації порушень митних правил та визначено співвідношення зазначених понять з метою встановлення відмінностей між ними. Визначено, що підстави кваліфікації - це певні факти, які вже встановлені і зафіксовані, а передумови кваліфікації визначають шлях до них. На підставі проведеного дослідження запропоновано авторський підхід до розмежування понять "підстави" та "передумови" кваліфікації порушень митних правил.

Розглянуто зміст поняття "контрабанда" у законодавстві України. Охарактеризовано контрабанду як фактор загрози національній безпеці України. Досліджено психологічні аспекти виявлення контрабанди та порушення митних правил під час проходження митного контролю. Вивчено проблеми боротьби із зазначеними явищами на сучасному етапі. Наведено основні методи шахрайства під час здійснення транзиту товарів і транспортних засобів комерційного призначення через митну територію України. Приділено увагу міжнародній конвенції про адміністративну допомогу у відверненні, розслідуванні та припинення порушення митного законодавства, а також загальному порядку надання такої допомоги у межах Найробійської конвенції

Висвітлено актуальні питання вдосконалення діяльності Державної фіскальної служби України. Зокрема, запропоновано розглянути перспективні шляхи реформування правоохоронного напряму Державної фіскальної служби України. Вказано на необхідність посилення роботи органів фіскальної служби у напрямку запобігання та протидії контрабанді й боротьби з порушеннями митних правил. Наголошено на необхідності вдосконалення правоохоронного напряму Державної фіскальної служби України шляхом проведення структурних, організаційних і законодавчих змін.

Досліджено особливості правозастосування в діяльності митних постів Державної фіскальної служби України. Розкрито суть понять "застосування права", "правозастосовний процес", а також загальні ознаки правозастосування. Виділено організаційно-розпорядчу, правоохоронну та судову форми правозастосування. Зроблено висновок, що митні пости Державної фіскальної служби України здійснюють правозастосування через правоохоронну форму. З'ясовано ознаки правозастосування, серед яких управлінський, підзаконний, державно-владний характер, процесуальна форма його реалізації. Встановлено, що митні пости Державної фіскальної служби України, здійснюючи правоохоронну діяльність, уповноважені законодавством на реалізацію заходів адміністративного попередження та адміністративного припинення. Наведено класифікації зазначених заходів за різними критеріями. Визначено, що особливістю правозастосування митних постів Державної фіскальної служби України є право на здійснення адміністративного примусу. Розглянуто відмінні ознаки адміністративного примусу, що вирізняють його серед інших видів державного примусу. Акцентовано увагу, що правозастосування в діяльності органів доходів і зборів ускладнюється тим, що правові норми, які регламентують застосування заходів примусу, містяться у різних частинах Митного кодексу України, у зв'язку з чим запропоновано об'єднати всі положення в Главі 48 Митного кодексу України. Виділено особливості адміністративного примусу, здійснюваного митними постами Державної фіскальної України. З'ясовано, що правозастосування митних постів Державної фіскальної служби України має відповідати певним принципам, серед яких справедливість, обгрунтованість, законність, доцільність правозастосування, верховенство права тощо. Зважаючи на важливість наведених принципів для правозастосування митних постів Державної фіскальної служби України, розкрито суть кожного з наведених принципів. Запропоновано також доповнити зазначений перелік принципом професійності правозастосування.