Вперше проведено теоретичні та методологічні дослідження грошових переказів мігрантів, розкрито їх економічну сутність і класифікаційні характеристики. Проаналізовано сучасні наукові підходи щодо ідентифікації грошових переказів мігрантів як різновиду капіталу. Досліджено особливості формування міграційного капіталу в Україні, визначено масштаби та характерні риси міжнародної трудової міграції українців. Розроблено методологічну модель обчислення обсягів міграційного капіталу в Україні. Розглянуто основні способи надходження міграційного капіталу в державу, з'ясовано причини поширення неофіційних каналів грошових переказів. Проаналізовано роль і значення міграційного капіталу у забезпеченні соціально-економічного розвитку України на підставі порівняльного дослідження переказів та основних макроекономічних, макрофінансових і соціальних показників країни. Визначено вплив грошових переказів мігрантів на суспільний розвиток регіонів України на підставі проведення кореляційного порівняльного аналізу на міжрегіональному рівні.

Впервые проведены теоретические и методологические исследования денежных переводов мигрантов, раскрыты их экономическая сущность и классификационные характеристики. Проанализированы современные научные подходы к идентификации денежных переводов мигрантов как разновидности капитала. Исследованы особенности формирования миграционного капитала в Украине, определены масштабы и характерные признаки международной трудовой миграции украинцев. Разработана методологическая модель исчисления объемов миграционного капитала в Украине. Рассмотрены основные способы поступления миграционного капитала в обеспечении социально-экономического развития Украины на основании сравнительного исследования переводов и основных макроэкономических, макрофинансовых и социальных показателей страны. Определено влияние денежных переводов мигрантов на общественное развитие регионов Украины на основании корреляционного сравнительного анализа на межрегиональном уровне.

Розкрито суть банківської справи та функції кредиту, організаційно-правові основи становлення і розвитку банківських установ. Наведено загальні характеристики пасивних операцій та активів банків, операцій в іноземній валюті, обслуговування експортно-імпортних контрактів, неторгівельних, лізингових операцій, факторингу, форфейтингу. Описано платіжну систему, особливості організації рахунків, порядок оформлення розрахункових документів та організацію обігу готівки. Висвітлено класифікацію банківських операцій з цінними паперами (ЦП), банківську діяльність на ринку ЦП. Викладено основи обліку та відображення в звітності операцій банків, особливості нумерації рахунків, правила документообороту. Розглянуто питання планування діяльності банків, бюджетування та кошторису, організації внутрішньобанківського контролю.

Раскрыты сущность банковского дела и функции кредита, организационно-правовые основы становления и развития банковских учреждений. Даны общие характеристики пассивных операций и активов банков, операций в иностранной валюте, обслуживания экспортно-импортных контрактов, неторговых, лизинговых операций, факторинга, форфейтинга. Описаны платежная система, особенности организации счетов, порядок оформления расчётных документов и организация оборота наличных. Освещены классификация банковских операций с ценными бумагами (ЦБ), банковская деятельность на рынке ЦБ. Изложены основы учёта и отражения в отчётности операций банков, особенности нумерации счетов, правила документооборота. Рассмотрены особенности планирования деятельности банков, бюджетирования и сметы, организации внутрибанковского контроля.

Розглянуто види та принципи діяльності банків. Висвітлено історію розвитку банківських операцій, послуг і продуктів. Охарактеризовано операції банків з формування власного капіталу, залучення та запозичення коштів, організації розрахунків і обслуговування платіжного обороту клієнтів. Проаналізовано типи кредитної політики банків. Увагу приділено банківським операціям з векселями та діяльності банків на фондовому ринку. Подано інформацію про структуру ресурсів комерційних банків, види банківських документів і векселів, форми безготівкових розрахунків, функції, принципи формування та типи портфелів цінних паперів.

На основі фінансово-економічної теорії, банківської практики та чинного законодавства розкрито суть банківської діяльності (БД) за умов ринкових економічних відносин. Досліджено сутність банку, здійснено порівняння БД зарубіжних країн з БД України. Надано відомості про банківський менеджмент і банківський маркетинг. Проаналізовано БД на основі традиційних операцій (кредитних та лізингових операцій, іпотечного кредитування тощо) за сучасних умов. Наведено форми забезпечення повернення банківських позичок. Увагу приділено організації безготівкового платіжного обороту, цінним паперам і валютним операціям.

Розглянуто організаційні й економічні засади банківської справи. Наведено механізми та технології проведення операцій комерційних банків з формування його ресурсів. Описано розрахунково-касові та кредитні операції, операції банків з цінними паперами, векселями, в іноземній валюті, а також нетрадиційні банківські операції (факторинг, лізинг, довірчі або трастові, посередницькі, гарантійні, консультаційні та інформаційні послуги, скуплення, відправлення та приймання на інкасо дорогоцінних металів і каменів).

Розглянуто механізм формування сучасної банківської системи України. Висвітлено загальні організаційно-правові засади функціонування кредитної системи та системи формування фінансових ресурсів комерційного банку (КБ). Наведено інформацію про порядок створення та державну реєстрацію КБ. Увагу приділено особливостям кредитних, розрахункових, вексельних, касових, інвестиційних, міжнародних банківських операціям, а також доходам, видаткам і прибутку КБ.

Рассмотрен механизм формирования современной банковской системы Украины, общие организационно-правовые основы функционирования кредитной системы и системы формирования финансовых ресурсов коммерческого банка (КБ). Дана информация о порядке создания и государственной регистрации КБ. Уделено внимание особенностям кредитных, расчетных, вексельных, кассовых, инвестиционных и международных банковских операций, а также доходам, расходам и прибыли КБ.

Розкрито теоретичні засади, сутність і механізм функціонування депозитарних систем. Висвітлено історію створення, структуру, особливості та напрями розвитку Національної депозитарної системи України. Увагу приділено питанням переходу права власності на цінні папери (ЦП), міжнародній кодифікації ЦП, вимогам до ведення реєстрів власників іменних ЦП, основним функціям депозитарних установ. Розглянуто проблеми державного регулювання та контролю за здійсненням розрахунково-клірингової діяльності.

Раскрыты теоретические основы, сущность и механизм функционирования депозитарных систем. Освещены история создания, структура, особенности и направления развития Национальной депозитарной системы Украины. Уделено внимание вопросам перехода права собственности на ценные бумаги (ЦБ), международной кодификации ЦБ, требованиям к ведению реестров собственников именных ЦБ, основным функциям депозитарных учреждений. Рассмотрены проблемы государственного регулирования и контроля за осуществлением расчетно-клиринговой деятельности.

Проаналізовано теоретико-методологічні основи дослідження міжнародного ринку банківських послуг (БП) та розкрито економічну природу світового ринку БП. Досліджено загальні тенденції розвитку системи БП ЄС за умов світової фінансової кризи. Визначено організаційно-економічні засади інтеграції ринків БП європейських країн. Встановлено специфіку конвергенції регуляторних інструментів банківської діяльності у процесі формування спільного ринку БП ЄС. Виявлено економічні пріоритети інтеграції України до ринку БП ЄС та розроблено моделі оптимізації функціонування банківської сфери на національному та георегіональному рівнях. Обгрунтувано рекомендації щодо ефективних механізмів реформування ринку БП України в контексті стандартів ЄС.

Удосконалено теоретичні засади та науково-методичні підходи до оцінювання та прогнозування кон'юнктури депозитного ринку (ДР). Визначено сутність, інституційну структуру, об'єкти, суб'єкти, інструменти та функції ДР, його місце в структурі фінансового ринку. Узагальнено теоретичні дослідження кон'юнктури ДР та основні тенденції його розвитку в Україні та інших країнах світу. Розроблено науково-методичний підхід до врахування специфічних структурних, макроекономічних та регуляторних особливостей ДР України під час оцінювання попиту і пропозиції на ньому. Удосконалено критеріальну базу відбору методів прогнозування попиту, пропозиції та рівноважної ціни на ДР. Розроблено систему критеріїв та проранжовано за ними моделі оцінювання конкуренції на ДР. Розроблено науково-методичний підхід до врахування здатності суб'єктів ДР відповідати за своїми зобов'язаннями, захищати інтереси вкладників та підтримувати стійку діяльність під час оцінювання рівня конкуренції на ДР. Досліджено відповідність поточних умов розвитку конкурентного середовища на ДР України загальноєвропейським тенденціям.

Разработка и внедрение технологических инноваций, связанных с цифровыми финансовыми активами, позволят повысить эффективность банковских продуктов и услуг, и будет содействовать экономическому росту любого государства, обеспечивая ускорение платежей, возможность обработки и хранения большого объема данных, возможность управления идентификацией, привлечение ресурсов для реализации инвестиционной деятельности и повышения уровня эффективности функционирования всех субъектов хозяйствования. Рассмотрена проблема формирования научно-методического инструментария оценки развития цифровых финансовых активов является относительно новым направлением мировой и белорусской прикладной науки. Проблемы, связанные с системным анализом развития цифровых финансовых активов, в настоящее время достаточно не разработаны. Цель исследования - изучение сущности, выявление мировых тенденций и оценка факторов развития цифровых финансовых активов в Республике Беларусь для определения перспектив их развития. Исследованы: обобщение, систематизация, классификация, SWOT-анализ. Дана авторская дефиниция термина "цифровые финансовые активы" и предложена их классификация, выявлены мировые тенденции и факторы развития одного из самых инновационных видов цифровых финансовых активов - криптовалют, проведен SWOT-анализ развития криптовалюты в Беларуси и определены приоритетные направления ее развития. Область применения результатов: финансовая и банковская сферы.

Розглянуті можливості використання інфраструктурних сервісів IaaS, PaaS, SaaS, BaaS хмарних технологій для вдосконалення роботи банківських систем. Проаналізовано функції захисту платежів, модуля-антиспаму, середовища для обміну даними.

Досліджено реалізацію проведення банківських транзакцій. Мета роботи - представлення рішення з проведення банківських транзакцій на основі технології Блокчейн. Представлено базові системи переказу коштів між банками, надано спрощену схему проведення транзакції, а також програмну систему на її основі. Отримано наступні результати: надано рішення з програмної реалізації проведення транзакцій між банками на основі запиту клієнта. Висновки: запропоновано схему проведення транзакцій з розрахункових операцій без банків-посередників; на основі проведеного аналізу існуючих методів досягнення консенсусу обгрунтовано використання методу PoW та використання алгоритму хешування SHA 256; розроблено програмну реалізацію проведення фінансових транзакцій на основі технології Блокчейн, яка дозволяє проводити більш безпечні, швидкі та дешеві операції переведення коштів. Перспективним напрямком подальших досліджень є розширення можливих операцій з надання банківських послуг на основі технології Блокчейн.

Розглянуто наростаючі тенденції та специфіку діджиталізації банківської сфери. Досліджено головні напрями цифрової трансформації та виникнення нових суб'єктів фінансового ринку внаслідок інституціоналізації/симбіозу традиційних банків із технологічними фірмами. Відзначено, що цей процес може мати далекоосяжні та неоднозначні наслідки та загрози, як-от відхід від моделі досконалої конкуренції та перехід до конкуренції на основі платформ, монополізація ринків із витісненням одних фірм і створенням сприятливих умов для інших, фінансові та репутаційні ризики для банківських структур, які надають платіжні карти, підвищення цін на рекламу тощо. Виявлено проблеми традиційних (класичних) банків - неповороткість, неможливість оперативного коригування стратегій, використання застарілих інструментів розвитку, зокрема закриття філій і використання несучасних технологій, втрата контролю над платіжною системою; аргументовано тезу, згідно з якою механізми їх функціонування та управління потребують кардинальних корекцій та інновацій, насамперед у підходах до взаємодії з клієнтами та здійсненні електронного бізнесу. Окреслено стратегії функціонування нових цифрових банків - запровадження цифрових операцій з орієнтацією на оперативність, доступність, прозорість і захист прав споживачів, посилення конкуренції з класичними банками з перебиранням на себе клієнтів останніх. Проаналізовано наслідки та перспективи приходу високотехнологічних компаній Apple та Google на ринок банківських послуг. На конкретних прикладах показано причини банкрутства раніше процвітаючих компаній - Kodak (США), Blockbuster (США). Доведено, що цифровий банкінг набуває глобального характеру й ефективна діяльність національних фінансових структур потребує врахування у практичній діяльності загроз та уроків наступу високих технологій. З'ясовано особливості розвитку цифрового банку на Європейському континенті і в США.

Процеси інтелектуалізацій та інформатизації суспільства зумовили необхідність розроблення та застосування екранних форм автоматизованих інформаційних систем у різних сферах суб'єктами національної економіки з метою її стабільного розвитку та економічного зростання. Мета роботи - розроблення екранних форм, які призначені для організації взаємодії між користувачами автоматизованої системи фінансового моніторингу та відповідними модулями перевірки фінансових трансакцій, внесення нормативно-довідкової інформації, роботи зі змінною проміжною та змінною результативними, слугують точкою відліку для можливості проведення процедури симуляції автоматизованого фінансового моніторингу. Створені екранні форми за допомогою програми "Bizagi Studio" відображають прототип автоматизованої системи бізнес-процесу банку, що містить відповідні атрибути, які підлягають перевірці у процедурі фінансового моніторингу. Довідник "Клієнти банку" є ключовою формою. Для юридичних осіб створено довідник "Установчі документи". Фінансові документи фізичних осіб заносять у відповідні форми ("Фінансові документи", "Паспортні дані"). Всі операції клієнта генеруються в екранну форму "Масив трансакцій". Інформація щодо рахунків клієнта зберігається у відповідній формі "Рахунки клієнтів". Нормативно-довідкову інформацію щодо типів банківських продуктів заносять до довідника "Категорія продуктів", а щодо типів трансакцій - у довідник "Типи трансакцій", щодо типів клієнтів банку - у довідник "Типи клієнтів", щодо типів рахунків - у довідник з однойменною назвою. Також є можливість організації даних про валюти, з яким банк працює, у формі довідника "Валюти". Створені екранні форми для роботи зі змінною проміжною інформацією, у яку частину інформації заносять за допомогою розрахунків бізнес-логіки системи, а частину - за допомогою користувача, та змінною результативною, яка відображає результати перевірок, надали змогу провести процедури симуляції з використанням автоматизованої системи фінансового моніторингу фінансових трансакцій клієнтів банку. Графічну карту бізнес-процесу створено у програмному продукті "Bizagi Studio" з використанням компоненти "Model Process".

Мета роботи - дослідження впливу та напрямів управління фінтех-ризиками в банківському секторі. Визначено ключові тенденції розвитку фінтех-інновацій для банківського сектора та досліджено потенційний вплив їх імплементації на банки. За результатами аналізу систематизовано фінтех-ризики та розкрито сутність кожного з них. Установлено, що ефективним напрямком підвищення ефективності управління фінтех-ризиками є налагодження співпраці банків та фінтех-компаній. Вивчення іноземної та вітчизняної практики дозволило виокремити чотири основні напрями партнерства із: фінтех-компаніями, що функціонують поза банківським сектором; фінтех-компаніями, що пропонують фінтех-рішення для банків; фінтех-компаніями, що постачають деструктивні технології; фінтех-компаніями, що спираються на поточні банківські пропозиції. Визначено основні канали трансмісії фінтех-ризиків у банківський сектор. Встановлено, що наслідки реалізації фінтех-ризиків проявляються через такі традиційні банківські ризики: операційний, комплаєнс, стратегічний, репутаційний. Доведено, що в більшості випадків події реалізації фінтех-ризиків за різними бізнес-лініями будуть класифіковані як наслідки операційного ризику. Визначено, що управління фінтех-ризиками в банківському бізнесі має грунтуватися на загальноприйнятих підходах ризик-менеджменту, враховуючи бізнес-модель кредитної установи. Встановлено, що мінімізації впливу фінтех-ризиків сприяє регламентація співпраці із фінтех-компаніями з упровадження фінтех-інновацій (розробка стратегій, політик, процедур, методик). Перспективою подальших досліджень у даному напрямі є розробка моделей кількісної оцінки фінтех-ризиків. Суттєвий позитивний вплив на ефективність ризик-менеджменту банків матиме розробка методичних рекомендацій для проведення стрес-тестування із урахуванням фінтех-ризиків. У подальшому є необхідність розробки відповідних моделей впливу фінтех-ризиків на баланс банків та адекватних стрес-сценаріїв.

Мета роботи - аналіз і систематизація міжнародних стандартів ведення банківського бізнесу в частині операційного ризику та їх впливу на забезпечення фінансової стійкості банківської системи. Визначено актуальність питання імплементації міжнародних стандартів з управління операційним ризиком банку у вітчизняну практику. За допомогою логіко-історичного методу, причинно-наслідкової залежності та методу структурування систематизовано та надано стислу характеристику міжнародних стандартів з управління операційним ризиком банку, що свідчить про зміщення регуляторного фокусу з кредитного та ринкового ризику на операційний. Описано дії Національного банку України, спрямовані на запровадження вимог до капіталу банків на покриття операційного ризику. Окреслено та охарактеризовано проблеми наявної методології з управління операційним ризиком у вітчизняних банках. Практична значимість результатів полягає у дослідженні трансформаційних змін у міжнародних стандартах з управління операційним ризиком банку, а також в аналізі вітчизняної практики щодо управління операційним ризиком банку.