Проаналізовано тенденції розвитку кредитної діяльності банків України. Обгрунтовано необхідність удосконалення аналітичних процедур системи ризик-менеджменту щодо управління структурою кредитних вкладень. Аргументовано некоректність використання класичної портфельної теорії при економіко-математичному моделюванні кредитного ризику зважаючи на особливості його статистичного розподілу. Запропоновано математичну модель формування оптимальної структури кредитного портфелю комерційного банку за окремими стандартизованими кредитними продуктами і сегментами позичальників з одночасним урахуванням критеріїв мінімального ризику, мінімального середнього строку активів (ліквідності) та максимальної дохідності залежно від типу кредитної політики банку. З використанням моделі проведено розрахунок оптимальних варіантів розміщення банком ресурсів, сформульовано висновки на підставі одержних результатів, наведено рекомендації з використання моделі на практиці фахівцями кредитного менеджменту банку.