Індекс рубрикатора НБУВ: Х881.9(4Укр)117 + Х894.9(4Укр)311.7

Рубрики:

Кримінальне право окремих країн

Криміналістика окремих країн

Шифр НБУВ: Ж69395 Пошук видання у каталогах НБУВ 

Раскрыта сущность понятия фиктивного субъекта предпринимательства. Проанализирована преступная деятельность данных субъектов предпринимательства по уклонению от уплаты налогов, мошенничеству, "отмыванию" денежных средств, полученных преступным путем. Рассмотрены меры, препятствующие осуществлению регистрации фиктивных фирм.

Рассмотрены теоретические проблемы криминалистики: раскрыты сущность и понятие экономической организованной преступности, приведена криминалистическая классификация экономических преступлений, совершаемых организованными преступными образованиями, описаны ее основные элементы. Освещены проблемы формирования методик расследования указанных преступлений. Изложены основы методики доследственной проверки криминалистически значимой информации об экономических преступлениях, теоретические и методические основы расследования преступлений, совершаемых организованными преступными образованиями в сфере экономической деятельности.

Рассмотрены основы расследования экономических преступлений, совершаемых организованными группами, преступными организациями. Предложена криминалистическая классификация данных экономических преступлений. Проанализированы особенности личностных свойств их субъектов. Рассмотрены типичные следственные версии и особенности коллективного планирования расследования. Предложены типичные способы легализации преступных доходов организованных групп.

Вивчено та узагальнено елемент криміналістичної характеристики корпоративних злочинів; їх способів, зокрема, у процесі приватизації державного майна, розкрадання та супутні йому злочини, що здійснюються шляхом заснування інвестиційної фірми (страхової компанії, довірчого товариства, підприємства Селенгу тощо) та залучення інвесторів (вкладників грошей) з наступним присвоєнням їх коштів. Наведено класифіковану систему злочинів, які вчиняються у сфері реалізації корпоративних прав, а також розроблено методику виявлення та розслідування злочинів, вчинених у цій сфері.

З'ясовано суть економічної організованої злочинності, розкрито її поняття та законодавче визначення форм. Розроблено концептуальні положення криміналістської теорії таких злочинів, теоретичні положення їх криміналістської класифікації та нової загальної дворівневої методики розслідування економічних злочинів, скоюваних організованими злочинними утвореннями. Запропоновано концепцію системи нових методик розслідування, а також концепцію їх криміналістичної характеристики та її основні елементи. Розкрито суть методики дослідчої перевірки, визначено її поняття та структуру, викладено методи, засоби, прийоми, призначені для виявлення ознак економічних злочинів, організованої групи в стадії порушення кримінальної справи. Вивчено наукові засади розслідування зазначених злочинів. Розроблено наукові рекомендації щодо організації колективних методів ведення слідства; взаємодії слідчого, оперативних органів та органів, що мають контрольні повноваження, а також інших державних органів; організаційного і тактичного забезпечення безпеки суб'єктам та учасникам криміналістичної діяльності; використання документальних джерел інформації та спеціальних знань про організовану злочинну діяльність; забезпечення реального відшкодування матеріальних збитків; способів подолання протидії розкриттю та розслідуванню зазначених злочинів та їх криміналістичної профілактики.

Індекс рубрикатора НБУВ: Х894.9(4УКР)311.76

Рубрики:

Криміналістика окремих країн

Шифр НБУВ: Ж69395 Пошук видання у каталогах НБУВ 

Наведено комплексний правовий аналіз злочинів у сфері банківського кредитування, розкрито зміст основних елементів їх криміналістичної характеристики. Розглянуто особливості використання спеціальних знань під час розслідування даних злочинів. Запропоновано класифікацію банківських кредитів, яка прийнята у практичній діяльності банківських установ України.

Приведен комплексный правовой анализ преступлений в сфере банковского кредитования, ракрыто содержание основных элементов их криминалистической характеристики. Рассмотрены особенности применения специальных знаний во время расследования данных преступлений. Предложена классификация банковских кредитов, принятая в практической деятельности банковских учреждений Украины.

Висвітлено проблеми методики розслідування контрабанди, а також особливості порушення кримінальних справ, розкрито зміст криміналістичної характеристики. Охарактеризовано типові слідчі ситуації та основні напрямки розслідування, висунення слідчих версій. Проаналізовано особливості тактики слідчих дій та профілактичної діяльності дізнавача (слідчого) під час розслідування контрабанди. На підставі аналізу динаміки та механізму вчинення контрабанди систематизовано способи даної категорії злочинів, розкрито їх сутність.

Освещены проблемы методики расследования контрабанды, а также особенности возбуждения уголовных дел, раскрыто содержание криминалистической характеристики. Охарактеризованы типовые следственные ситуации и основные направления расследования, выдвижения следственных версий. Проанализированы особенности тактики следственных действий и профилактической деятельности дознавателя (следователя) при расследовании контрабанды. На основе анализа динамики и механизма совершения контрабанды систематизированы способы данной категории преступлений, раскрыта их сущность.

Досліджено питання формування засад методики розслідування легалізації (відмивання) грошових коштів, здобутих злочинним шляхом, з використанням кредитно-банківської системи. Проаналізовано елементи криміналістичної характеристики даного виду злочинів (фактори, що впливають на його вчинення, місце та час, способи підготовки, вчинення та приховання слідів злочину, особа злочинця). Вивчено особливості початкового етапу розслідування легалізації злочинних прибутків з використанням кредитно-банківської системи: організацію роботи слідчих та оперативних підрозділів, типові слідчі ситуації та напрями їх розв'язання, коло документальних джерел доказів як найбільш поширеного та інформативного виду доказів за даною категорією кримінальних справ, коло невідкладних першочергових дій та специфіку тактики їх проведення, форми взаємодії слідчого з оперативними підрозділами, співробітниками банківських установ, контрольних служб та правоохоронними органами іноземних держав, залучення до діяльності слідчих працівників органів МВС України.

Розглянуто структурні елементи криміналістичної характеристики злочину - фіктивного підприємництва (спосіб злочину, час, місце й обстановку, особу злочинця й типові сліди). Визначено їх особливості. З'ясовано суть і криміналістичні ознаки фіктивних підприємств і конвертаційних центрів. Установлено взаємозв'язок фіктивного підприємництва з іншими злочинами, зокрема легалізацією доходів, одержаних злочинним шляхом. Досліджено питання початкового етапу розслідування фіктивного підприємництва. Розроблено рекомендації щодо планування та організації даного виду злочинів і висунення версій. Розглянуто особливості застосування спеціальних знань та проведення слідчих дій у разі розслідування фіктивного підприємництва (виїмки, слідчого розгляду документів, допиту, призначення та проведення судових експертиз). Запропоновано найбільш доцільні тактичні (оперативно-тактичні) операції.

Розглянуто проблеми розслідування злочинів, пов'язаних з виготовленням і збутом фальсифікованих алкогольних напоїв. Наведено криміналістичну характеристику та визначено особливості окремих складових даного виду злочину (предмета злочинної діяльності, способів виготовлення та збуту фальсифікованих алкогольних напоїв, особи злочинця і типових слідів правопорушення). Розглянуто специфіку організації та планування розслідування злочинів, пов'язаних з виготовленням та збутом фальсифікованих алкогольних напоїв. Визначено порядок виконання окремих слідчих дій (огляду, допиту, обшуку, призначення судових експертиз) та запропоновано алгоритм їх здійснення.

У криміналістичному аспекті проаналізовано комплекс податкових злочинів, наведено їх класифікацію. Запропоновано міжвидові методики їх розслідування. Висвітлено питання організації взаємодії та координації діяльності підрозділів податкової міліції, інформаційно-довідкового забезпечення їх діяльності.

В криминалистическом аспекте проанализирован комплекс налоговых преступлений, приведена их классификация. Предложены межвидовые методики их расследования. Освещены вопросы организации взаимодействия и координации деятельности подразделений налоговой милиции, информационно-справочного обеспечения их деятельности.

Індекс рубрикатора НБУВ: Х893.9(4УКР)413.3 + Х894.9(4УКР)311.7

Рубрики:

Кримінальний процес окремих країн

Криміналістика окремих країн

Шифр НБУВ: Ж69395 Пошук видання у каталогах НБУВ 

Проведено комплексне дослідження сучасних проблем взаємодії податкової міліції з правоохоронними органами, контрольно-ревізійними службами та іншими державними контролюючими структурами як умови забезпечення виявлення та розслідування податкових злочинів. На підставі аналізу наукових праць вітчизняних та зарубіжних учених-криміналістів наведено криміналістичну характеристику податкових злочинів, розкрито їх зміст і описано складові елементи. Шляхом вивчення та узагальнення нормативно-правового забезпечення та практики діяльності податкової міліції обгрунтовано необхідність її взаємодії з іншими правоохоронними та державними контролюючими органами під час розслідування податкових злочинів. Проаналізовано сучасні наукові уявлення щодо сутності поняття "взаємодія" та запропоновано його визначення як регламентованої чинними нормативно-правовими актами співпраці державної податкової служби з іншими правоохоронними органами у межах своєї компетенції під час розслідування злочинів у сфері оподаткування. Сформульовано пропозиції щодо внесення статті до нового проекту КПК України про визначення взаємодії, обгрунтовано необхідність її регулювання. Розкрито особливості взаємодії на стадії прийняття рішення про порушення кримінальної справи. Доведено доцільність створення інформаційної автоматизованої системи для органів податкової міліції з метою сприяння виявленню, розкриттю та розслідуванню податкових злочинів. Узагальнено досвід діяльності податкових органів зарубіжних країн та практики їх взаємодії з іншими правоохоронними структурами у боротьбі з податковими злочинами.

Індекс рубрикатора НБУВ: Х881.9(4УКР)117 + Х894.9(4УКР)311.7

Рубрики:

Кримінальне право окремих країн

Криміналістика окремих країн

Шифр НБУВ: Ж27747 Пошук видання у каталогах НБУВ 
Видання зберігається у :

Проаналізовано історичні передумови виникнення фальшивих грошей, питання властивостей сучасних грошей та їх захисту від підробок. Висвітлено основи методики розслідування злочинів, пов'язаних із виготовленням і збутом підроблених грошей. Надано рекомендації щодо організації розслідування та проведення окремих слідчих дій у справах даної категорії.

Проанализированы исторические предпосылки возникновения фальшивых денег, вопросы свойств современных денег и их защиты от подделок. Освещены основы методики расследования преступлений, связанных с изготовлением и сбытом фальшивых денег. Даны рекомендации по организации расследования и проведения отдельных следственных действий в делах данной категории.

Розкрито поняття спеціальних знань. Висвітлено можливості їх ефективного використання під час розслідування податкових злочинів, зокрема, проведення документальних перевірок, ревізій, судово-бухгалтерських експертиз.

Раскрыто понятие специальных знаний. Освещены возможности их эффективного использования при расследовании налоговых преступлений, в частности, проведении документальных проверок, ревизий, судебно-бухгалтерских экспертиз.

Освещены исторические предпосылки возникновения денег и приведена характеристика преступлений, связанных с их изготовлением и сбытом. Рассмотрены свойства и основные элементы защиты современных бумажных денег. Установлены признаки поддельных денег и приведены рекомендации относительно их выявления для лиц, не имеющих специальной подготовки. Приведена криминалистическая характеристика преступлений, связанных с изготовлением и сбытом поддельных денег, подробно проиллюстированы основы методики их расследования. На основании изучения и обобщения современной следственной практики, теоретических положений и действующего законодательства предоставлены рекомендации относительно организации расследования и производства отдельных следственных действий по делам рассматриваемой категории.

Розглянуто теоретичні та практичні проблеми розслідування ухилень від сплати податків, зборів, інших обов'язкових платежів за сучасних умов. Проведено комплексний аналіз елементів криміналістичної характеристики (способів злочинної діяльності, особи злочинця, типових слідів злочину), виділено криміналістично значимі ознаки злочинної діяльності. Розкрито зміст діяльності правоохоронних органів на початковому етапі розслідування ухилень від сплати податків з урахуванням особливостей типових слідчих ситуацій. Запропоновано комплекс найбільш ефективних засобів вирішення тактичних завдань та прийомів проведення окремих слідчих дій, які мають специфічний характер у справах щодо ухилення від сплати податків.