Індекс рубрикатора НБУВ: У9(4УКР)262.181.34 + У9(4УКР)261.733.2 + Х879(4УКР)6

Рубрики:

Економіка окремих країн і частин світу

Трудове право окремих країн

Шифр НБУВ: Ж24845 Пошук видання у каталогах НБУВ 
Видання зберігається у :

Вирішено важливе наукове завдання щодо виявлення та запобігання фінансовому шахрайству (ФШ) у забезпеченні фінансової безпеки комерційних банків (ФБКБ). Уточнено сутність ФШ у КБ, визначено його мету, суб'єкти здійснення і суб'єкти, на яких воно спрямоване, сферу його існування, професійні відносини, за яких воно здійснюється, об'єкт і спосіб впливу на його суб'єкти, інструменти здійснення. Представлено цикл та удосконалено класифікацію різновидів ФШ у КБ. З'ясовано місце і роль виявлення і запобігання ФШ у забезпеченні ФБКБ. Проаналізовано підходи до визначення ФБКБ і наведено її авторське тлумачення та характеристику. Охарактеризовано підходи до виявлення і запобігання ФШ у КБ. Розкрито сутність і визначено складові формування і реалізації механізмів виявлення, протидії та запобігання ФШ у КБ. Проаналізовано форми реалізації ФШ у КБ України, підходи до його типології. Критично оцінено стан виявлення і протидії ФШ за типовими конструкціями у КБ. З'ясовано відсутність повноцінного виявлення ФШ загалом та у вітчизняних КБ зокрема. Визначено особливості ФШ, які знижують результативність діяльності з його виявлення в КБ України, та проблеми, що існують у цій сфері. Оцінено практику боротьби з ФШ для забезпечення ФБ вітчизняних КБ. Доведено необхідність і вперше розроблено уніфіковану модель виявлення ФШ як одного з важливих чинників підвищення ФБ вітчизняних КБ. Виокремлено етапи ФШ у КБ. Наведено пропозиції з розвитку в Україні незалежних фінансових розслідувань для зменшення ризиків шахрайських проявів / удосконалення практики управління ними. Визначено складові та методичні підходи до оцінки дієвості виявлення та запобігання ФШ у КБ України, визначено критерії та індикатори дієвості заходів з його виявлення і запобігання.