Обгрунтовано теоретико-методологічні засади, розроблено й апробовано методи та технології оперативного планування грошових потоків на підприємствах з перероблення сільськогосподарської продукції, впровадження яких забезпечить збалансованість грошових потоків і заданий рівень їх платоспроможності. Узагальнено теоретичні засади формування механізму управління грошовими потоками підприємства. Розроблено методи та способи управління грошовими коштами з метою забезпечення стабільного стану фінансових ресурсів підприємств. Охарактеризовано фінансово-економічний стан хлібопекарських підприємств і чистого грошового потоку їх операційної діяльності. Оцінено динаміку вхідних і вихідних грошових потоків цих підприємств, розроблено критерії їх оптимізації. Запропоновано імітаційну модель планування й управління грошовими потоками підприємств, зроблено її оцінювання за критерієм ймовірності недоліку коштів для оплати запланованих платежів.