Висвітлено теоретико-правові та методологічні основи дослідження ризику відмивання злочинно одержаних доходів, проаналізовано вітчизняне та зарубіжне законодавство, міжнародно-правові акти. Наведено критерії та описано ознаки сумнівних фінансових операцій, що використовуються для відмивання доходів. Викладено пріоритетні підходи до визначення та мінімізації ризиків працівників податкової служби в процесі протидії відмиванню злочинно одержаних доходів.

Освещены теоретико-правовые и методологические основы исследования риска отмывания преступно полученных доходов, проанализированы отечественное и зарубежное законодательство, международно-правовые акты. Приведены критерии и описаны свойства сомнительных финансовых операций, используемых для отмывания доходов. Изложены приоритетные подходы к определению и минимизации рисков работников налоговой службы в процессе противодействия отмыванию преступно полученных доходов.

• Долгий Олександр Андрійович (державне управління)

  Якщо, ви не знайшли інформацію про автора(ів) публікації, маєте бажання виправити або відобразити більш докладну інформацію про науковців України запрошуємо заповнити "Анкету науковця"