Бугаєнко А. В. Обліково-аналітичне забезпечення фінансового моніторингу банківських операцій : автореф. дис. ... канд. екон. наук : 08.00.09 / А. В. Бугаєнко; ДВНЗ "Київ. нац. екон. ун-т ім. В. Гетьмана". - К., 2012. - 20 c. - укp.Розроблено методику виявлення фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу (ФМ) за даними синтетичного обліку та статистичної звітності банку. Запропоновано приклади виявлення таких операцій в електронній вибірці. Розглянуто процес облікового супроводження операцій банку, які підлягають ФМ за стадіями облікового процесу - первинного, поточного, підсумкового, а також параметри аналітичного обліку таких операцій. Для аналітичного оцінювання операцій, які підлягають ФМ або носять сумнівний характер запропоновано модель скоринг-процесу, який побудовано на основі методу кластеризації. Розроблено методику аналізу ефективності функціонування системи ПЛД/ФТ в банку (система протидії легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансування тероризму), а також алгоритм і критеріальні значення оцінки рівня ефективності такої внутрішньобанківської системи. Індекс рубрикатора НБУВ: У052.9(4УКР)226.210-149.3
Рубрики:
Шифр НБУВ: РА388767 Пошук видання у каталогах НБУВ Додаткова інформація про автора(ів) публікації: (cписок формується автоматично, до списку можуть бути включені персоналії з подібними іменами або однофамільці) Якщо, ви не знайшли інформацію про автора(ів) публікації, маєте бажання виправити або відобразити більш докладну інформацію про науковців України запрошуємо заповнити "Анкету науковця"
|