Розроблено та обгрунтовано концепцію фінансового моніторингу (ФМ) як сукупності заходів, які здійснюються суб'єктами первинного і державного ФМ у сфері превенції та протидії легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму, сепаратизму та розповсюдженню зброї масового знищення. Визначено дотичність категорій "тероризм" і "фінанси" у таких площинах: грошові кошти, що виплачуються терористам за відмову від намірів вчинення насильницьких дій; негласне фінансування терористичних організацій окремими державами, недержавними фондами, злочинними угрупованнями та юридичними особами; "відмивання грошей" та їх введення в легальний обіг; створення терористичними організаціями власних структур у комерційній і кредитно-фінансовій сферах; готівки, отриманої внаслідок активних злочинних операцій. Окреслено ризики в системі запобігання проявам тероризму та протидії легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом. Такими платформами, зокрема, визначено: непрозоре фінансування політичних партій; низький рівень фінансової та правової грамотності; значна частка питомої ваги обігу готівки; відплив капіталів; зростання організованої злочинності; відсутність секторальної оцінки ризиків суб'єктів первинного ФМ у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом. Пріоритетними напрямами фінансових розслідувань визначено: фінансування тероризму та сепаратизму; відмивання доходів, отриманих від корупційних діянь; використання готівки у схемах легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом. Ризик фінансування тероризму та сепаратизму опосередком депозитних корпорацій запропоновано віднести до банківських ризиків. Запропоновано доповнити Положення про організацію внутрішнього контролю в банках України, в частині визначення категорій ризику, дефініцією "комплаєнс-ризику фінансового моніторингу" - ризику притягнення до юридичної відповідальності, виникнення фінансових збитків і репутаційних втрат, що може зазнати депозитна корпорація у зв'язку з недотриманням норм чинного законодавства і правил корпоративної етики в частині виконання нею обов'язків суб'єкта первинного ФМ.

• Вовчак Ольга Дмитрівна (економічні науки)
• Канцір Володимир Степанович (юридичні науки)
• Канцір Ірина Анатоліївна (економічні науки)

  Якщо, ви не знайшли інформацію про автора(ів) публікації, маєте бажання виправити або відобразити більш докладну інформацію про науковців України запрошуємо заповнити "Анкету науковця"