Вперше розкрито зміст поняття легалізації доходів, одержаних в результаті організованої злочинної діяльності, як динамічної системи стійко повторюваних дій, спрямованих на здійснення операцій з коштами чи майном, одержаним злочинним шляхом, з метою приховання їх безпосереднього походження для подальшого введення в легальний обіг. На основі аналізу взаємообумовленості та співвідношення з іншими суспільно-небезпечними соціальними явищами, такими як тіньова економіка, організована злочинність, корупція, науково обгрунтовано теоретико-методологічні засади дослідження джерел та умов, що сприяють легалізації досліджуваних доходів. Концептуально узагальнено в межах теорії криміналістики сучасні методи та засоби забезпечення протидії легалізації цих доходів з визначенням пріоритетності криміналістичних та оперативно-розшукових можливостей протидії. З урахуванням сучасних умов визначено та систематизовано особливості технології вчинення легалізації цих доходів і досліджено окремі її елементи.

  Скачати повний текст

Розглянуто структурні елементи криміналістичної характеристики злочину - фіктивного підприємництва (спосіб злочину, час, місце й обстановка, особа злочинця й типові сліди). Визначено їх особливості. З'ясовано суть і криміналістичні ознаки фіктивних підприємств і конвертаційних центрів. Установлено взаємозв'язок фіктивного підприємництва з іншими злочинами, зокрема легалізацією доходів, одержаних злочинним шляхом. Досліджено питання початкового етапу розслідування фіктивного підприємництва. Розроблено рекомендації щодо планування та організації даного виду злочинів і висунення версій. Розглянуто особливості застосування спеціальних знань та проведення слідчих дій у разі розслідування фіктивного підприємництва (виїмки, слідчого огляду документів, допиту, призначення та проведення судових експертиз). Запропоновано найбільш доцільні тактичні (оперативно-тактичні) операції.

  Скачати повний текст

Визначено стан наукової розробки проблеми розслідування підроблення грошей. Розкрито поняття, сутність та структуру тактичних операцій. Висвітлено місце тактичної операції в системі тактичних засобів за розслідування підроблення грошей. Розглянуто особливості організації та тактики проведення окремих слідчих дій у разі реалізації тактичних операцій під час розслідування даних злочинів. Вивчено форми та механізм взаємодії суб'єктів розслідування за проведення тактичних операцій. Розкрито окремі тактичні операції груп ("збір інформації", "фіксація", "пошук", "перевірка") та показано особливості їх проведення. Розглянуто й узагальнено вітчизняний і закордонний досвід проведення тактичних операцій.

  Скачати повний текст

Комплексно досліджено процес доказування у кримінальних справах про фіктивне підприємництво та пов'язані з ним злочини в Україні. Показано необхідність теоретичного вивчення проблем реалізації елементів процесу доказування під час розслідування фіктивного підприємництва, зокрема, у разі спрощеного порядку. Досліджено питання щодо правової регламентації доказових категорій у кримінальному процесі України. Визначено особливості доказування під час розслідування фіктивного підпримництва та пов'язаних з ним злочинів в Україні. Наведено пропозиції та рекомендації, а також обгрунтовано положення з метою вдосконалення провадження у кримінальних справах про фіктивне підприємництво.

  Скачати повний текст

Досліджено питання формування засад методики розслідування легалізації (відмивання) грошових коштів, здобутих злочинним шляхом, з використанням кредитно-банківської системи. Проаналізовано елементи криміналістичної характеристики даного виду злочинів (фактори, що впливають на його вчинення, місце та час, способи підготовки, вчинення та приховання слідів злочину, особа злочинця). Вивчено особливості початкового етапу розслідування легалізації злочинних прибутків з використанням кредитно-банківської системи: організацію роботи слідчих та оперативних підрозділів, типові слідчі ситуації та напрями їх розв'язання, коло документальних джерел доказів як найбільш поширеного та інформативного виду доказів за даною категорією кримінальних справ, коло невідкладних першочергових дій та специфіку тактики їх проведення, форми взаємодії слідчого з оперативними підрозділами, співробітниками банківських установ, контрольних служб та правоохоронними органами іноземних держав, залучення до діяльності слідчих працівників органів МВС України.

  Скачати повний текст

Визначено загальні засади методики розслідування шахрайств у сфері виконання господарсько-договірних зобов'язань і сформульовано рекомендації, спрямовані на вдосконалення й оптимізацію діяльності слідчих і оперативних підрозділів щодо виявлення та розслідування даної категорії злочинів. Виділено головні фактори, які впливають на криміналізацію господарських відносин в Україні. Розкрито зміст основних елементів криміналістичної характеристики, розглянуто проблеми порушення кримінальної справи за фактом шахрайства. Визначено особливості розв'язання типових слідчих ситуацій початкового етапу розслідування, відшкодування збитків, завданих вчиненням злочину. Проаналізовано специфіку проведення окремих слідчих дій.

  Скачати повний текст

Узагальнено результати дослідження злочинів щодо незаконного відшкодування ПДВ. Вивчено їх суть і характерні особливості. На підставі аналізу теоретичних концепцій, законодавства та практики запропоновано визначення поняття "злочини" й обгрунтовано їх класифікацію за кримінально-правовими та криміналістичними ознаками. Розкрито зміст основних елементів криміналістичної характеристики, виявлено й описано їх взаємозв'язки. Розроблено засади методики розслідування злочинів щодо незаконного відшкодування ПДВ. Акцентовано на доцільності розгляду проблем проведення попередньої перевірки та порушення кримінальної справи, розв'язання типових слідчих ситуацій, проведення слідчих дій, використання спеціальних знань. З використанням результатів дослідження розроблено методичні рекомендації та поради для правоохоронців.

  Скачати повний текст

Викладено питання впровадження дізнання митними органами (МО) України. Висвітлено місце МО у системі суб'єктів кримінального судочинства, розкрито сутність дізнання, проаналізовано процесуальне становище посадових осіб митниці в процесі дізнання. Описано особливості порушення кримінальних справ про контрабанду та застосування заходів примусу посадовими особами Митної служби. Запропоновано основні напрямки оптимізації процесуальної діяльності митниць і вдосконалення організаційної побудови підрозділів МО, що забезпечують провадження дізнання. Наведено рекомендації щодо вдосконалення чинного кримінально-процесуального та митного законодавства.

  Скачати повний текст

Наведено загальну характеристику злочинів, вчинених проти інкасації грошових коштів, цінностей і цінних паперів, розглянуто особливості їх розкриття та розслідування. Досліджено історію виникнення та поширення даного типу злочинів з часів існування Київської Русі до сучасного періоду. Проаналізовано джерела, за якими передбачено відповідальність за інкасаторські злочини. Розглянуто основні етапи формування та розвитку й охарактеризовано сучасний стан служби інкасації, що забезпечує охорону коштів, цінностей і цінних паперів. Описано способи вчинення злочинів проти інкасації грошових коштів, цінностей і цінних паперів, розглянуто систему організації охорони інкасаторських коштів. Визначено роль слідчого в організації оперативно-розшукових заходів у процесі розкриття та розслідування даного виду злочинів. Наведено криміналістичну характеристику злочинів проти інкасації грошових коштів, цінностей і цінних паперів, вчинених організованими злочинними групами. Проаналізовано типові ситуації, розглянуто особливості проведення окремих слідчих процедур, зокрема, огляду місця події, допиту осіб і призначення експертних досліджень. Обгрунтовано шляхи усунення недоліків у процесі розслідування злочинів проти інкасації грошових коштів, цінностей і цінних паперів. Визначено форми та зміст взаємодії служби інкасації з оперативними працівниками та слідчими під час розслідування даного виду злочинів. Наведено рекомендації щодо усунення найбільш типових помилок, які допускаються під час здійснення інкасації грошових коштів, цінностей і цінних паперів.

  Скачати повний текст

Наведено концептуальні положення криміналістичної класифікації та криміналістичної характеристики злочинів у сфері приватизації державного та комунального майна. Розкрито суть методів і засобів дослідної перевірки на етапі порушення кримінальної справи. Розроблено наукові рекомендації щодо типових слідчих ситуацій, побудови версій, визначення тактичних завдань і засобів їх розв'язання, організації оперативного супроводження приватизаційного процесу, взаємодії слідчих і оперативних підрозділів і органів, що мають контрольно-наглядові повноваження у сфері приватизації, використання спеціальних знань під час розкриття та розслідування зазначених злочинів.

  Скачати повний текст

Проведено комплексне дослідження проблем криміналістичного забезпечення розслідування податкових і взаємопов'язаних з ними суміжних злочинів. Розглянуто криміналістичні аспекти класифікації податкових злочинів, розроблено методику розслідування фіктивного підприємництва та легалізації (відмивання) грошових коштів та іншого майна, здобутих злочинним шляхом. Проаналізовано особливості взаємодії та координації діяльності контролювальних і правоохоронних органів. Наведено модель інформаційно-довідкового забезпечення розслідування злочинів. Розглянуто особливості використання спеціальних знань під час виявлення та розслідування податкових злочинів.

  Скачати повний текст

Розглянуто теоретичні положення та запропоновано практичні рекомендації, сформульовані з урахуванням особливостей чинного бюджетного законодавства України, механізму вчинення викрадень бюджетних коштів, практики розслідування викрадень майна посадовою особою шляхом зловживання службовим становищем, які мають елементи новизни. Розроблено криміналістичну характеристику викрадень бюджетних коштів, зокрема: визначено особливості бюджетних коштів як предмета злочину, досліджено специфіку обстановки та суб'єкта злочинів, встановлено типові способи та сліди злочину. Досліджено особливості оцінювання первинного матеріалу та порушення кримінальної справи, типові слідчі ситуації початкового етапу розслідування та відповідні їм завдання розслідування та комплекси слідчих, оперативно-розшукових та інших дій. Наведено рекомендації щодо планування й організації розслідування, подолання протидії розслідуванню, особливостей підготовки та проведення основних слідчих дій.

  Скачати повний текст

Уточнено поняття та систематизацію форм взаємодії у процесі розкриття злочинів, висвітлено міжнародну та вітчизняну нормативно-правову базу взаємодії в боротьбі з легалізацією злочинно здобутих доходів. Охарактеризовано співпрацю правоохоронних органів з галузевими та регіональними міжнародними організаціями в аспекті розкриття легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом. Запропоновано шляхи вдосконалення взаємодії правоохоронних органів у розкритті легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом.

  Скачати повний текст

Проведено комплексне та системне дослідження криміналістичної характеристики шахрайства з фінансовими ресурсами й основних напрямів його розслідування. Зокрема, визначено й охарактеризовано основні елементи криміналістичної характеристики даного виду злочинів. Розкрито зміст початкового етапу розслідування шахрайства з фінансовими ресурсами. Охарактеризовано наступний етап розслідування шахрайства з фінансовими ресурсами. Конкретизовано особливості використання спеціальних знань і вдосконалено тактику проведення окремих слідчих дій в контексті кредитно-фінансового законодавства України.

  Скачати повний текст

Вивчено актуальні питання, взаємопов'язані з криміналістичною характеристикою, виявленням, плануванням і організацією розслідування, слідчими ситуаціями, особливостями проведення окремих слідчих дій, використанням спеціальних знань у розслідуванні злочинів, вчинених у банківській системі України з використанням сучасних інформаційних технологій. Сформульовано основні положення методики розслідування зазначених злочинів з використанням цих технологій. Наведено пропозиції та рекомендації, спрямовані на підвищення ефективності боротьби органів внутрішніх справ зі злочинами, вчиненими у банківській системі України.

  Скачати повний текст

Розглянуто класифікацію документів за способом їх виготовлення та функціональним призначенням. Проаналізовано погляди вчених щодо співвідношення понять "документ" і "документ - речовий доказ" і значення їх розмежування за провадження у кримінальних справах. Розкрито порядок і правила складання й оформлення документів про податки, збори. Визначено особливості порушення кримінальних справ слідчими податкової міліції. Встановлено процесуальний порядок і правила збирання документів, їх засвідчення та приєднання до кримінальної справи. Висвітлено поняття та види слідчого дослідження документів. Розкрито особливості перевірки оцінювання висновків криміналістичних експертиз у стадії досудового розслідування. Запропоновано розробити спеціальні криміналістичні рекомендації з методики розслідування злочинів у сфері ухилення від сплати податків, зборів.

  Скачати повний текст

Наведено основні положення вчення про предмет доказування у кримінальних справах, які вказують на його міжгалузевий характер. Визначено особливості механізму вчинення економічних злочинів та їх вплив на елементи предмета доказування. Охарактеризовано вплив переліку обставин, які підлягають встановленню у кримінальній справі, на зміст криміналістичної методики. Надано перелік обставин, які підлягають встановленню у кримінальних справах про економічні злочини та тактичні завдання розслідування економічних злочинів. Визначено пропозиції щодо вдосконалення окремих статей кримінально-процесуального законодавства України стосовно предмета доказування у кримінальних справах.

  Скачати повний текст

Досліджено важливу наукову проблему, пов'язану з розробкою концептуальних положень, які визначають специфіку оперативно-розшукової діяльності щодо розкриття злочинів, що вчиняються у харчової промисловості. Встановлено, що підвищення ефективності застосування оперативно-розшукових заходів у боротьбі зі злочинами у харчовій промисловості пов'язане з розробкою окремої теорії оперативно-розшукової діяльності. Розроблено сучасну методику розкриття та розслідування злочинів економічної спрямованості у продовольчій сфері економіки України. Розглянуто питання оперативно-розшукового забезпечення досудового слідства, організації взаємодії слідчих та оперативних підрозділів у ході розслідування злочинів у сфері харчової промисловості.

  Скачати повний текст

Досліджено проблеми формування засад методики розслідування злочинів у сфері виготовлення й обігу платіжних карток. Виділено та досліджено елементи криміналістичної характеристики цього виду злочинів: спосіб злочину, обстановку, місце та час його вчинення, типові сліди злочину, особу злочинця). Досліджено особливості початкового етапу розслідування цих злочинних проявів, а саме: організацію роботи слідчих і оперативних підрозділів, типові слідчі ситуації та напрями їх розв'язання, коло невідкладних першочергових слідчих дій і специфіку тактики їх проведення, форми взаємодії слідчого з оперативними підрозділами, працівниками банківських установ, контрольних служб і з правоохоронними органами іноземних держав під час розслідування злочинів у сфері виготовлення й обігу платіжних карток. Розглянуто особливості та наведено рекомендації щодо проведення певних слідчих дій - слідчого огляду, допиту, обшуку та виїмки, судових експертиз.

  Скачати повний текст

Проведено комплексне дослідження зв'язків між злочинами в кримінально-правовому, кримінологічному та криміналістичному аспектах. Здійснено аналіз технологій злочинної діяльності з точки зору системного та діяльнісного підходів та удосконалено класифікацію її технологій. Визначено кореляційні зв'язки між злочинами в сфері підприємництва. Удосконалено положення щодо оцінки первинного матеріалу в стадії порушення кримінальної справи з урахуванням впливу комплексного характеру злочинної діяльності. Розглянуто слідчі ситуації та тактичні завдання розслідування, визначено вплив кореляційних зв'язків між злочинами на їх формування. Удосконалено положення щодо підготовки та проведення окремих слідчих дій з урахуванням зв'язків між окремими видами злочинів у сфері підприємництва.

  Скачати повний текст